11 juunil 2021 kinnitas nõukogu AS-i Pro Kapital Grupp 2020. majandusaasta
auditeeritud aruande.
Eelneva perioodi vead
Hinnates kinnisvarainvesteeringute õiglast väärtust, tuleb vältida nende
kinnisvarainvesteeringutega seotud bilansis kajastatud varade ja kohustuste
topelt arvestamist. Korrigeerides kinnisvarainvesteeringu õiglast väärtus 31.
detsember 2019 seisuga, ei võetud arvesse asjaolu, et osa bilansis kajastatud
nõuetest moodustavad ka osa tulevastest rahavoogudest, mida kasutati õiglase
väärtuse leidmisel. Seega on T1 Mall of Tallinn kinnisvarainvesteeringu
bilansiline väärtus 31. detsember 2019 seisuga 108,6 miljonit eurot peale
parandust, mille moodustas 2,3 miljonit eurot topelt kajastatud pikaajalisi
nõudeid.
Järgnev tabel kajastab eelneva perioodi korrigeerimise mõju kontserni
finantsaruannetele.
Konsolideeritud kasumi- ja muu koondkasumiaruanne
tuhandetes eurodes 2019 (korrigeeritud) 2019
-------------------------------------------------------------------------------
Muud ärikulud -26 602 -24 341
sh kahjum kinnisvarainvesteeringute õiglase
väärtuse hindamise muutusest -26 497 -24 236
Ärikasum/ -kahjum -17 439 -15 178
Kasum/ kahjum enne maksustamist -31 454 -29 193
Aruandeperioodi kasum/ kahjum jätkuvatest
tegevusvaldkondadest -31 433 -29 172
Aruandeperioodi koondkasum/ -kahjum kokku -31 433 -29 172
Aruandeperioodi koondkasumi/ -kahjumi jaotus:
Emaettevõtte aktsionärid -29 078 -26 981
Mittekontrolliv osalus -2 355 -2 191
Kasum/ -kahjum aktsia kohta
Tava puhaskasum/ -kahjum aktsia kohta
(eurot) -0,51 -0,48
Lahustatud puhaskasum/ -kahjum aktsia kohta
(eurot) -0,51 -0,48
-------------------------------------------------------------------------------
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
tuhandetes eurodes 31.12.2019 (korrigeeritud) 31.12.2019
-------------------------------------------------------------------------------
Põhivara
Kinnisvarainvesteeringud 145 104 147 365
Põhivara kokku 155 438 157 699
VARAD KOKKU 208 560 210 821
Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv
omakapital
Aruandeperioodi puhaskasum/ -kahjum -29 078 -26 981
Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv
omakapital kokku 69 042 71 139
Mittekontrolliv osalus 263 427
OMAKAPITAL KOKKU 69 305 71 566
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU 208 560 210 821
-------------------------------------------------------------------------------
Erinevused käesolevas aruandes võrdlusandmetena kajastatud 31. detsembril 2020
lõppenud auditeerimata finantstulemuste ja 26. veebruaril 2021 avaldatud 2020.
aasta vahearuande finantstulemuste vahel
Konsolideeritud kasumi- ja muu koondkasumiaruanne
2020
12
tuhandetes eurodes 2020 12 kuud (auditeerimata) kuud
-------------------------------------------------------------------------------
Üldhalduskulud -5
-6 154 587
Muud ärikulud -41
-43 586 978
sh kahjum kinnisvarainvesteeringute
õiglase väärtuse hindamise muutusest -43128 -41 902
Ärikasum /-kahjum -40
-43 108 933
Kahjum enne tulumaksu -56
-59 102 927
Perioodi puhaskahjum -57
-59 456 281
Aruandeperioodi puhastulemi jaotus:
Emaettevõtte omanikele kuuluv osa -53
-55 678 648
Mittekontrolliv osalus -3
-3 778 633
Objektid, mida edaspidi ei klassifitseerita
kasumiaruandes
Kinnisvara ümberhindluse reservi muutus -278 0
Aruandeperioodi koondkahjum kokku -57
-59 734 281
Aruandeperioodi puhastulemi jaotus:
Emaettevõtte omanikele kuuluv osa -53
-55 956 648
Mittekontrolliv osalus -3
-3 778 633
Perioodi kasum / kahjum aktsia kohta (euro) -0,98 -0,95
-------------------------------------------------------------------------------
Auditeerimise käigus on parandatud üldhalduskulusid ja muid ärikulusid, mis
seonduvad AS-ga Tallinna Moekombinaat. Üldhalduskulud kasvasid 567 tuhande euro
võrra seoses pikaajaliste rendinõuete lisaallahindluse kajastamisega. Muud
ärikulud kasvasid kinnisvara investeeringu õiglase väärtuse muutuse tõttu summas
1 226 tuhat eurot (lisa 8) ja lisaks kajastati 382 tuhande euro väärtuses
viiviseid, mis olid saneerimismenetluse käigus arvestatud bilansivälistena, kuid
võeti bilansis üles korrigeeriva sündmuse tagajärjel (lisa18). Vastavalt ülal
mainitud muutustele on muutunud ka mittekontrolliv osalus. Kinnisvara
ümberhindluse reserv on vähenenud seoses saksa hotelliga, mille õiglane väärtus
kahanes 278 tuhande euro võrra (lisa 7). Kogu muudatuste mõju perioodi
koondkasumiaruandele on 2 453 tuhat eurot täiendavat kahjumit.
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
31.12.2020
tuhandetes eurodes (auditeerimata) 31.12.2020
-------------------------------------------------------------------------------
Põhivara
Pikaajalised nõuded 3 517 4 085
Materiaalne põhivara 6 745 7 023
Kinnisvarainvesteeringud 98 512 101 998
Põhivara kokku 109 506 113 838
VARAD KOKKU 179 048 183 380
Lühiajalised kohustused
Lühiajalised võlakohustused 107 581 79 939
Lühiajalised võlad tarnijatele 22 211 21 829
Lühiajalised kohustused kokku 138 575 110 551
Pikaajalised kohustused
Pikaajalised võlakohustused 27 255 54 897
Pikaajalised kohustused kokku 30 902 58 544
KOHUSTUSED KOKKU 169 477 169 095
Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv
omakapital
Ümberhindluse reserv 2 984 3 262
Eelmiste perioodide jaotamata kasum 47 647 49 744
Aruandeperioodi puhaskasum/-kahjum -55 678 -53 648
Emaettevõtte
aktsionäridele kuuluv
omakapital kokku 13 086 17 491
Mittekontrolliv osalus -3 515 -3 206
OMAKAPITAL KOKKU 9 571 14 285
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU 179 048 183 380
-------------------------------------------------------------------------------
Auditeerimise käigus on parandatud põhivara, kohustuste ja omakapitali kirjeid.
Pikaajalised nõuded vähenesid 567 tuhande euro võrra, kuna kajastati arvestatud
rendinõuete lisaallahindlus. Põhivarad ja ümberhindlusereserv on vähenenud saksa
hotelli õiglase väärtuse muutuse tõttu summas 278 tuhat eurot (lisa 7).
Kinnisvarainvesteeringute väärtus kahanes kokku 3 486 tuhande euro võrra, mille
hulgas on ülal kirjeldatud korrigeerimine 2019. aastasse summas 2 261 tuhat
eurot ja ülejäänud osa kajastab 2020. aasta sarnase korrigeerimise mõju (lisa
8). Lühiajalised võlad tarnijatele kasvasid 382 tuhande euro võrra seoses
viitvõlgadena kajastatud viivistega, mida varasemalt oli saneerimismenetluse
käigus arvestatud bilansiväliselt (lisa 18). Pikaajalised võlakohustused
vähenesid ja lühiajalised võlakohustused suurenesid tagatud võlakirjade
bilansilise jääkväärtuse võrra seoses ümberklassifitseerimisega, kuna
korrigeeriva sündmuse tulemusena ei vasta finantskovenandid võlakirjade
tingimustes sätestatud nõuetele (lisad 9 ja 19). Netomuutuste koguväärtus
bilansimahule on 4 332 tuhande euro võrra vähenemine, mille hulgas 2 261 tuhat
eurot on seotud vea parandamisega 2019. aasta finantstulemustes.
AS-i Pro Kapital Grupp 2020. aasta auditeeritud majandusaasta aruandega on
võimalik tutvuda ettevõtte kontoris aadressil Sõjakooli 11, Tallinn. Aruanne on
kättesaadav ka ettevõtte koduleheküljel www.prokapital.com
(http://www.prokapital.com).
Angelika Annus
Finantsjuht
AS Pro Kapital Grupp
tel: +372 614 4920
prokapital@prokapital.ee (mailto:prokapital@prokapital.ee)
|