TEGEVUSARUANNE
Üldine informatsioon
UPP Olaines OÜ (edaspidi 'Ettevõte', ja koos tütarettevõtetega 'Grupp') asutati
kinnisvarainvesteeringu Olaines Logistics Park (hooned ja kinnistu)
finantseerimiseks, omandamiseks ning haldamiseks. Olaines Logistics Park asukoht
on Sharlotes, Olainese maakond, Olainese vald, kadastrinumber 8080 003 0029,
registreeritud Olaine valla linna maakatastris nr. 5439. Ettevõte asutati
24.08.2017 ning Ettevõttel puudus majanduslik tegevus kuni 15.12.2017, kui
omandati Olaines Logistics Parki külmladu.
Ettevõtte äritegevus ei ole mõjutatud hooajalistest faktoritest. Ettevõtte
tegevusel puudub sotsiaalne või keskkondlik mõju.
Ettevõtte on loodud ainult Olaines Logistics Parki finantseerimiseks,
omandamiseks ja haldamiseks, seetõttu strateegilisi muutusi ettevõtte
äritegevuses ei ole planeeritud.
Juhtkonnal puudub informatsioon trendidest, ebakindlustest, nõuetest,
kohustustest või sündmustest, mis võiks tõenäoliselt osutada olulist mõju
ettevõtte väljavaadetele selle aruandlusperioodi järgsel perioodil väljaspool
ettevõtte regulaarset äritegevust.
UPP Olaines OÜ on jätkuvalt tegutsev.
Perioodi 24.08.2017 - 31.12.2018 juhtkonna kommentaar
Grupi edukal esimesel aruandlusperioodil toimus kaks olulist sündmust:
kinnisvaraobjekti Olaines Logistics Park omandamine ning UPP Olaines OÜ
võlakirjade edukas noteerimine Nasdaq Tallinna võlakirjade nimekirjas.
UPP Olaines OÜ omandas kinnisvaraobjekti Olaines Logistics Park 15.12.2017.
Kinnisvaraobjekt valiti sobivuse tõttu UPP Olaines OÜ emaettevõtte United
Partners Property OÜ investeerimissuunaga: logistika kinnisvara heas asukohas,
pikaajalised üürilepingud ning ankurrentnikuks oma valdkonna juhtivad
ettevõtted.
Kinnisvara omandamise finantseerimiseks emiteeris ettevõtte tagatud allutatud
võlakirju nominaalväärtuses kokku 6,215 miljon eurot. Mitteavalik emissioon
korraldati Balti institutsionaalsetele investoritele ning varakatele
indiviididele. Võlakirjad noteeriti ning võeti kauplemisele Nasdaqi Tallinna
võlakirjade nimekirjas 29.11.2018.
13.09.2018 otsustati UPP Olaines OÜ osanike- ja juhatuse koosolekul UPP Olaines
OÜ ja selle tütarettevõtte Olaines Logistics SIA juhtkonna ning nõukogu liikmete
vahetuse kasuks. Eelnevalt UPP Olaines OÜ nõukogu liige Marko Tali nimetati UPP
Olaines OÜ ning Olaines Logistics SIA juhtkonna esimehe rolli. Eelmised UPP
Olaines OÜ ning Olaines Logistics SIA juhtkonna liikmed kutsuti tagasi oma
senistelt positsioonidelt. Hallar Loogma nimetati UPP Olaines OÜ nõukokku.
Muutused UPP Olaines OÜ juhtkonnas ning nõukogus olid 05.10.2018 seisuga lõpule
viidud.
Marko Tali on olnud United Partners Group OÜ otseinvesteeringute ettevõtte
United Partners Investments OÜ juht. Antud muutused viidi läbi United Partners
Group OÜ investeeringute efektiivsemaks juhtimiseks.
Finantsülevaade
Konsolideeritud neto renditulu perioodil 24.08.2017 - 31.12.2018 oli 2 607 869
eurot. Samal perioodil oli ärikasum 2 651 520 eurot ning puhaskasum 967 219
eurot. Kuna investeerimisettevõtte Olaines Logistics Parks SIA omandati
aruandeperioodil ning see on esimene auditeeritud konsolideeritud aruanne, ei
saa antud perioodi finantstulemusi võrrelda eelnevate auditeeritud
aastaaruannetega.
Üldhalduskulud olid kokku 221 480 EUR, mis moodustavad 8,5% neto renditulust.
Üldhalduskulud sisaldavad ühekordse loomuga kulusid nagu United Partners
grupiettevõttele hüvitatud tehingukulud summas 100 000 eurot (kajastatud kui
Konsulteerimisteenused) ning tingimusliku tähtajalise hoiuse konto, hüpoteegi
seadmise ning laenu väljamaksega seotud kulud kokku 32 627 eurot (kajastatud kui
Pangateenused).
Ettevõte kasutas sõltumatu atesteeritud hindaja teenust, et aruandekuupäeva
seisuga kajastada Olaines Logistics Park kinnisvara õiglases väärtuses ning
sellest tulenevalt kajastati aruandlusperioodi vältel kinnisvara ümberhindlusest
kasumit summas 362 000 eurot.
Suurem osa kuludest 'Muud kulud / (tulud)' summas 96 869 eurot tekkisid 2016.
ning 2017. aastal, mil UPP Olaines OÜ ei olnud veel kinnisvara omava
investeerimisettevõtte Olaines Logistics Park SIA omanik. Kulu on ühekordse
loomuga ning on põhjustatud peamiselt edasilükkunud tulumaksust, mis oli
akumuleerunud bilanssi seoses oodatud muutustega äriühingu tulumaksu arvutamises
ning maksmises, tingituna 2018 uuest Läti äriühingu tulumaksuseadusest.
31.12.2018 seisuga moodustasid ettevõtte varad kokku 31 489 267 eurot, sh
õiglases väärtuses kinnisvarainvesteering, mis moodustas 97.7% varadest.
31.12.2018 seisuga oli ettevõtte netovõlg 26 181 642 eurot. Netovõlg on
arvutatud järgnevalt: ettevõtte kogulaenust on lahutatud raha ning raha ja
ekvivalendid, ning seejärel on lahutatud sellest United Partners Property OÜ
antud allutatud laen.
Muid olulisi sündmusi peale regulaarsete operatiivtegevuste, sh õigeaegsete
üüri- ning kommunaaltasude laekumiste perioodil 24.08.2017 - 31.12.2018 ei
toimunud.
31.12.2018 seisuga kinnisvaraobjektil vakantsus puudub.
Vastavus võlakirjatingimustega
Vastavalt UPP Olaines OÜ võlakirjade tingimuste punktile 3.5.3 ning 3.5.4
kinnitab juhtkond, et UPP Olaines OÜ DSCR on perioodil 24.08.2017 - 31.12.2018
suurem või võrdne 1,1'ga ning perioodil 10.11.2017 - 31.12.2018 pole aset
leidnud erakorralist varajase lunastuse sündmust.
/Signed digitally/
Marko Tali
UPP Olaines OÜ juhatuse esimees
14.06.2019, Tallinn
Juhatus ning nõukogu
UPP Olaines OÜ juhatuses on üks liige: Marko Tali, juhatuse esimees. UPP Olaines
OÜ nõukogus on kolm liiget: Mart Tooming, Tarmo Rooteman, Hallar Loogma.
Juhatuse ning nõukogu liikmetele ei ole ettenähtud tasu ega muid hüvesid.
Ettevõttes ei ole peale juhatuse ning nõukoguliikmete töötajaid.
Perioodi 24.08.2017 - 31.12.2018 finantsilised võtmenäitajad
-------------------------------------------
(eurodes) 24.08.2017 - 31.12.2018
-------------------------------------------
Neto renditulu 2 607 869
Ärikasum 2 651 520
Perioodi kasum 967 219
-------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------
(eurodes) 31.12.2018 24.08.2017
-----------------------------------------------------------------------
Kinnisvarainvesteering 30 762 000 0
Intressikandvad laenud 29 656 633 0
Intressikandvad laenud ilma omanikulaenuta 26 608 333 0
-------------------------------------------------------------------------------
24.08.2017 - 31.12.2018
-------------------------------------------------------------------------------
Puhaskasumi marginaal, % (Puhaskasum / Puhas
renditulu) 37,1%
ROA (Puhaskasum / Keskmised varad) 6,1%
DSCR (Ärikasum / Intressikandvate laenude põhiosa
tagasimaksed ning intressimaksed, va omanikulaenu
põhiosa tagasimaksed ning intressimaksed) 1,3
KONSOLIDEERITUD UPP OLAINES OÜ RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
-------------------------------------------------------------------------------
(eurodes) Lisa 24.08.2017 - 31.12.2018
-------------------------------------------------------------------------------
Neto renditulu 6 2 607 869
-------------------------------------------------------------------------------
Neto renditulu 2 607 869
-------------------------------------------------------------------------------
Üldhalduskulud 7 (221 480)
Kasum / (kahjum) kinnisvarainvesteeringu
ümberhindlusest 12 362 000
Muud tulud / (kulud) (96 869)
-------------------------------------------------------------------------------
Ärikasum 2 651 520
-------------------------------------------------------------------------------
Finantstulud / (kulud) 8 (1 720 477)
-------------------------------------------------------------------------------
Kasum enne tulumaksu 931 043
-------------------------------------------------------------------------------
Tulumaks 9 36 176
Aruandeperioodi kasum 967 219
-------------------------------------------------------------------------------
Aruandeperioodi koondkasum kokku 967 219
-------------------------------------------------------------------------------
Lisad lehekülgedel 12 - 36 on konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande
lahutamatu osa.
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
-----------------------------------------------------------------------
(eurodes) Lisa 31.12.2018 24.08.2017
-----------------------------------------------------------------------
Raha ja raha ekvivalendid 10 426 691 2 500
Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 11 300 576 0
-----------------------------------------------------------------------
Käibevara kokku 727 267 2 500
Kinnisvarainvesteering 12 30 762 000 0
-----------------------------------------------------------------------
Põhivara kokku 30 762 000 0
VARAD KOKKU 31 489 267 2 500
Võlad tarnijatele ja muud võlad 13 446 036 0
Tuletisinstrumendid 16 416 879 0
Laenukohustised 15 1 064 004 0
-----------------------------------------------------------------------
Lühiajalised kohustised 1 926 919 0
Laenukohustised 15 28 592 629 0
-----------------------------------------------------------------------
Pikaajalised kohustised 28 592 629 0
KOHUSTISED KOKKU 30 519 548 0
Osakapital 14 2 500 2 500
Jaotamata kasum 967 219 0
-----------------------------------------------------------------------
OMAKAPITAL KOKKU 969 719 2 500
OMAKAPITAL JA KOHUSTISED KOKKU 31 489 267 2 500
-----------------------------------------------------------------------
Lisad lehekülgedel 12 - 36 on konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande
lahutamatu osa.
Siim Sild
Direktor
+372 5626 0107
siim.sild@unitedpartners.ee
|